Возврат налогового вычета при рефинансировании ипотеки: сохраняется ли вычет, документы

      Рефинансирование ипотеки может быть выгодным шагом для многих заемщиков, поскольку позволяет снизить ежемесячные выплаты или получить более выгодные условия кредитования. Однако, многие люди задаются вопросом, сохраняется ли при рефинансировании право на налоговый вычет, который они получали ранее. В данной статье эксперты компании «Винсент Недвижимость» подробно расскажут о том, можно ли получить вычет при рефинансировании ипотеки и как не потерять право на него.

Содержание:

1. Что такое налоговый вычет при покупке квартиры?
2. Связь процентов по ипотеке с суммой вычета
3. Как можно получить вычет при покупке квартиры в ипотеку
4. Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки
5. Как не потерять право на вычет: рекомендации от экспертов

      Статья изучает этот важный вопрос и рассматривает его с точки зрения правовых и налоговых аспектов. Мы рассмотрим основные факторы, влияющие на сохранение права на налоговый вычет при рефинансировании ипотеки и расскажем о возможных последствиях для налогоплательщиков.

Что такое налоговый вычет при покупке квартиры?

      Налоговый вычет при покупке квартиры – это сумма, на которую уменьшается налогооблагаемый доход при расчете налога на доходы физических лиц (НДФЛ). В результате покупатель недвижимости может вернуть часть уплаченного НДФЛ или не платить налог на сумму предоставленного вычета.

      Право на налоговый вычет возникает при приобретении жилой недвижимости, в том числе квартиры, комнаты или доли в них. Вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов на покупку квартиры, но не более установленного максимального предела. При покупке квартиры за наличные средства можно вернуть до 260 тыс. руб. Если же квартира приобреталась с привлечением средств ипотечного кредитования, то покупатель имеет право на то, чтобы вернуть до 390 тыс. с учетом процентов по ипотеке.

      Правом на получение имущественного вычета может воспользоваться каждый совершеннолетний гражданин России, который трудоустроен официально и является налогоплательщиком. Также отметим, что получить вычет можно не только при покупке квартиры, но и при строительстве дома с привлечением подрядной организации.

Назад к содержанию

Связь процентов по ипотеке с суммой вычета

      До 2014 года были определенные правила для получения налогового вычета по процентам по ипотеке. Если у вас была квартира, за которую вы уже получали основной вычет, то только за эту квартиру вы могли получить вычет по ипотеке. Если вы не использовали основной вычет для ипотечной квартиры, то и вычет по процентам по ипотеке был не полагался.

      К примеру, если вы купили квартиру в 2013 году, но уже использовали основной вычет для другой недвижимости, то вычет по процентам по ипотеке вам не полагался. Однако, основной вычет не был зависим от вычета по процентам по ипотеке. Вы могли заявить основной вычет, даже если у вас не было ипотеки или если вы не планировали получать вычет по процентам.

      С 2014 года правила приобретения налоговых вычетов изменились. Теперь вычет при покупке квартиры и вычет по ипотеке рассматриваются отдельно. Вы можете претендовать на вычеты по разным объектам. Однако существует условие: вычет по процентам относится только к случаям, когда возникло право на вычет после 2014 года.

      Если у вас уже было право на вычет до 2014 года, но вы его не использовали, то оно все равно будет привязано к основному вычету. Вы можете выбирать порядок использования вычетов по своему усмотрению. Нет строгого правила, что сначала нужно использовать основной вычет, а затем – вычет по процентам.

      Обычно люди предпочитают сначала получить основной вычет, связанный с покупкой жилья, а затем — вычет по процентам по ипотеке. Но также возможно получать оба вычета одновременно, если общая сумма налогооблагаемого дохода позволяет это сделать. Если вы приобрели недвижимость после 2014 года, вы можете получить вычет на покупку одной квартиры и вычет по процентам от ипотеки на другую квартиру.

Назад к содержанию

Как можно получить вычет при покупке квартиры в ипотеку

      Право на возмещение процентов по ипотечному кредиту возникает с года, в котором вы получили свидетельство о праве собственности на жилье или подписали передаточный акт на квартиру в новостройке. К примеру, вы приобрели квартиру в 2019 году. Строительство дома завершилось в 2022, тогда же был подписан передаточный акт. В итоговую сумму для возврата будут включены все проценты, в том числе оплаченные по ипотеке с 2019 по 2022 годы и далее.

      Получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку можно двумя способами:

      ·      У работодателя в текущем году;

      ·      В налоговой инспекции в следующем году или позже.

      Для того чтобы получить налоговый вычет через работодателя, вам нужно обратиться в бухгалтерию на вашем предприятии. В данном случае сумма вычета будет поступать вам на ежемесячной основе вместе с зарплатой. Пока вычет не будет получен полностью, вы будете получать доход без вычета подоходного налога в размере 13%.

      Если же вы хотите получить всю сумму вычета единовременно, то необходимо обратиться в налоговую инспекцию. Решив сделать возврат налогового вычета при рефинансировании ипотеки документы потребуются следующие:

      ·      Документ, удостоверяющий личность заявителя – паспорт;

      ·      Копия кредитного договора с банком-кредитором;

      ·      Выписка из ЕГРН об оформлении права собственности;

      ·      Справка 2-НДФЛ.

      Документы передаются в налоговую с соответствующим заявлением, которое можно оформить на месте. Срок рассмотрения заявки – от 2 недель до 1 месяца. Если все в порядке, то вы получите вычет на указанный в заявлении расчётный счет.

Назад к содержанию

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

      При рефинансировании ипотеки налоговый вычет сохраняется. Ипотечное рефинансирование не влияет на ваше право на имущественный возврат по основной задолженности и уплаченным процентам. Это связано с тем, что программа ипотечного рефинансирования предполагает только изменение условий текущего кредита, а не его повторное предоставление. В результате ваше право на однократный возврат не теряется. Чтобы избежать возможных споров, в новом соглашении должно быть указано, что средства направляются на рефинансирование текущего ипотечного кредита на покупку недвижимости. Процедура получения возврата остается той же.

      Однако, чтобы сохранить вычет по процентам при рефинансировании ипотеки, важно соблюдать два условия:

      ·      В договоре рефинансирования кредита должна быть ссылка на первый ипотечный договор;

      ·      Кредит должен рефинансироваться в банке, у которого есть лицензия ЦБ РФ.

      Кроме того, Размер нового кредита не должен быть больше, чем остаток старого. Если это произойдет, то вычет не будет отменен, но возвращаемая сумма будет меньше ожидаемой. ИФНС в таком случае применяет специальный коэффициент и рассчитывает сумму возврата в соответствии с остатком задолженности по первоначальному кредиту.

Назад к содержанию

Как не потерять право на вычет: рекомендации от экспертов

      Правом на получение имущественного вычета может воспользоваться каждый гражданин РФ, официально являющийся налогоплательщиком. Однако, в некоторых случаях, можно потерять его при открытии или рефинансировании ипотечного кредита. Наиболее распространённая ситуация – рефинансирование в банке без лицензии ЦБРФ.

      Если вы работаете как самозанятый или как ИП на УСН, то государству нечего возвращать вам из бюджета. Соответственно, подав заявление в налоговую на получение вычета, оно будет отклонено. Также обратим ваше внимание на то, что вы не сможете воспользоваться правом на получение имущественного вычета при покупке недвижимости у членов семьи или близких родственников.

      Если вам нужна помощь в вопросах оформления вычета за покупку квартиры, то не стоит стесняться обращаться к налоговым консультантам, которые подскажут, как правильно поступить и все оформить именно в вашем случае.

Назад к содержанию